재테크 비법
③개미 투자자들이 성공하기 어려운 이유 재테크 비법...
- 2006/03/22 19:06
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| “부자에게는 이자율이 중요한 가치고, 보통 사람들에게 이자율의 중요도는 떨어진다” 개미 투자자들이 주식시장에서 수익을 내는 것은 꽤 어려운 일이다. 왜 그럴까? 부자들의 투자 행태를 이해해야 한다. 부자들은 부자가 아닌 사람들에 비해 ‘금리’에 민감하다. 금리의 상승과 하락에 따라 부자들은 예금, 채권, 부동산, 주식 등으로 투자를 한다. 하지만 일반인들은 부자들이 수익을 낸 후 빠져나간 투자처에 뒤늦게 들어오게 된다. 금리를 이해하는 것은 재테크의 기본이다.  금리는 시간을 사고파는 결과부자가 되기 위해서 반드시 거쳐야 하는 ‘필수 관문’이 있다. 바로 ‘금리’에 대한 이해다. 지난 호에서 말한 것처럼 ‘금리란 시간에 대한 기회비용’이다. 약간 철학적으로 이야기한다면 자산이란 시간이 흐를수록 증식을 하게 된다. 자산 보유자는 그것을 이용해서 좀더 많은 자산으로 늘리는 행위를 한다. 역사 발전이라는 측면에서 이 행위는 미덕이며 합목적성을 가지고 있다. 그런 관점에서 보면 이미 충분한 자산을 보유하고 있는 사람들이 더 많은 돈을 벌기 위해 애를 쓰는 것은 한편 당연하고 때로는 아름답기도 하다. 자산이란 인류가 발전하는 동안 지속적으로 확대되고 증식된다. 원시시대 인간의 유일한 자산인 돌도끼의 부가가치는 도끼 하나당 토끼 1백 마리, 혹은 맘모스 1/100마리 수준의 가치를 지녔을 것이다. 청동기 시대에 인간이 보유한 칼은 사슴이나 고라니 1백 마리의 가치를 가지고, 근대에는 총 한 자루의 가치가 곰 1백 마리가 될 수 있다. 그렇다면 인류 전체의 총 자산의 가치를 두고 생각해보자. 원시시대 인간의 자산은 어느 정도의 사냥감과 과실, 그리고 작은 동굴 정도가 전부였다. 하지만 시간이 흐르면서 인류의 자산가치는 기하급수적으로 증가하기 시작한다. 인간은 농지를 통해 농산물을, 토지를 통해 공산품을 만들어냈고, 인류의 자산가치는 끝없이 상향 곡선을 그려왔다. 다시 말해 시간은 늘 인류의 자산을 키우는 쪽으로 작용한다는 것이다. 이렇게 역사는 발전하는 것이고, 그 과정에서 수혜자는 바로 인류 그 자신이다. 금리는 바로 이러한 순간순간의 가능성을 계량화해서 보여주는 잣대이며 시간을 사고파는 결과다. 즉, 시간이란 곧 돈이며, 자산은 그대로 가지고만 있기만 해도 가치가 자가증식하는 것이다. 때문에 자산은 잘 굴려야 하고, 또 그것을 잘 굴리는 것은 기본적으로 사회를 위해서 좋은 일이다(물론 마르크스주의자의 생각은 다를 수 있다). 그런데 여기서 또 하나의 문제가 있다. 돈을 굴린다는 것은 바람직하지만 그 결과가 곧 성공한다는 보장이 없다. 무엇인가 저평가되어 있는 것과 교환해서 그것이 고평가되었을 때 다시 화폐와 교환하는 방식이 재테크라면, 이 반대의 경우에는 돈을 굴리는 목적성에 부합한다 하더라도 결과는 실패일 뿐이다. 이 때문에 고대 이래 인간은 ‘대부업’이라는 제도를 고안해낸다. 돈을 자산가치의 자연적 증가분 이상으로 좀더 많이 혹은 빨리 불릴 수 있는 안목과 능력을 가진 사람은 대가를 지불하고 남에게 돈을 빌려서 투자행위에 나서게 됐다. 반대로 돈을 자산가치의 자연 증가분 이상으로 늘릴 자신이 없는 사람은 차라리 자신의 돈을 빌려줌으로써 최소한 평균적인 수준의 자산증식은 보장받을 수 있게 되는 것이다. 돈은 가만히 있으면 가치가 점진적으로 떨어지고 흐르면 가치가 증가한다. 하지만 잘못 흐르게 되면 전부를 잃을 수도 있고 잘 활용하면 기하급수적으로 늘려 나갈 수 있다는 점이 돈이 가진 ‘치명적인’ 매력이다. 그러나 이런 철학적 명제에 부합하지 않는 경우도 있다. 대부업은 자산가치의 점진적 증식이나 가치하락을 막기 위해서 돈을 모아서 자산가치를 늘리려는 사람에게 빌려주는 행위다. 하지만 대부업은 왜 단테의 「신곡」에서 가장 악질적인 직업의 하나로 꼽히고, 성서나 기타 종교의 경전들에서도 하나같이 악덕 직업으로 묘사되어 있을까? 그것은 첫째 기독교적 사고가 하나의 단초다. 앞서 말한 ‘시간은 자산가치를 증식시킨다(인류 역사는 지속적으로 발전한다)’는 명제는 곧 ‘시간은 돈이다’라는 의미다. 이 때문에 돈을 빌려주고 그 대가로 이자를 받는 행위는 곧 시간을 사고파는 행위와 같다. 따라서 신의 영역인 시간을 감히 인간이 사고파는 행위는 최악의 범죄로 취급될 수밖에 없는 것이다. 두 번째로 생존의 위기에 놓인 사람에게 고리의 이자율로 대부하기 때문이다. 이자를 받고 돈을 빌려주는 행위는 합리적이다. 앞서 말한 대로 투자에 능하지 못한 사람이 최소한 자산가치의 하락을 막을 수 있는 유일한 수단은 돈을 빌려주고 금리를 받아 가치를 늘리거나 최소한 유지하는 것이다. 가치를 늘릴 능력이 있는 사람은 그 돈을 빌려서 이자비용을 지불하고도 충분히 이익이 남는 투자 행위나 생산 행위를 함으로써 경제 발전의 속도를 더할 수 있다. 예를 들어 가계가 근로소득을 모아 은행에 맡기면 은행은 적절한 이자율(대개 인플레 비율보다는 높다)을 계산해서 예금자에게 지불한다. 이렇게 모아진 자금은 생산시설을 가진 기업에 대부됨으로써 기업은 이자율 이상의 부가가치를 생산하는 것이 바로 금리를 중심으로 얽힌 경제다.  만약 이자율이 산업에 투자되는 등 긍정적인 면으로 작용하지 않고, 절박한 상황에 놓인 사람에게 고리의 이자율로 대부된다면? 고리의 이자율로 돈을 빌리는 것은 부가가치를 생산하는 것이 아니라 생존을 위한 수단으로 이용된다. 이때 돈을 빌려주는 사람이 빌리는 사람의 약점을 이용해서 합리적 이자율이 아닌 비정상적인 이자율을 받는다면, 이때는 이미 이자율을 중심으로 만들어진 긍정적인 금융시스템을 벗어나버린다. 때문에 부란 항상 정상적인 범주에서 허용된 수단으로 움직여야 하고 건강하고 합리적인 철학의 기반 위에 존재해야 하는 것이다.부자는 이자율을 기준으로 경제 현상을 바라보는 사람 결고적으로 이자율은 자본주의 사회에서 좀더 빠른 성장의 수단을 제시한다. 사회주의의 발전이 더딘 가장 큰 이유는 바로 이 이자율에 대한 개념이 정립되지 않았기 때문이고, 자본주의의 발달은 곧 이자율이라는 획기적인 수단을 경제의 중심축으로 활용해왔기 때문이다. 사실 이자율은 인류 역사에서 가장 철학적이며 심오한 발명의 하나다. 한 사회의 경제 행위는 이자율이 결정한다. 굳이 이자율을 올리는 미국 FOMC(Federal Open Market Committee, 연방공개시장위원회)의 이자율 결정에 온 세계가 일희일비하는 것을 사례로 들지 않더라도, 이자율은 자본주의 사회에서 자산가치를 늘리려는 인간의 양식을 결정하는 유일한 수단이다. 특히 부자들은 이자율에 대한 기본적인 철학을 가지고 있다. 또 부자가 아닌 사람들은 이자율을 중심으로 경제 현상을 바라보는 노력을 해야만 한다. 부자란 더 이상 돈을 벌 생각이 없는 사람, 빈자는 돈을 벌려는 사람이라고 규정했다면 이제는 새롭게 생각해볼 만하다. ‘부자란 이자율을 기준으로 경제 현상을 바라보는 사람’ ‘빈자는 경제적 결정에 있어서 이자율보다 더 중요한 고려 사항이 있는 사람’이라고 규정해도 별로 무리가 없다. 이제 이자율이 왜 부자일수록 더 중요한 가치이며, 부자가 아닌 사람에게는 그 중요도가 떨어지는지 살펴보자. 앙드레 코스톨라니라는 전설적인 유럽의 투자자는 ‘코스톨라니의 달걀’이라는 주식투자 모델을 제안했다. 이것은 사람들이 왜 주가가 정점에 있을 때 주식을 사들이고, 주가가 바닥에 이르면 주식을 파는지를 설명하는 유명한 모델이다. 이 코스톨라니의 달걀 모델을 금리에 대해 적용해보자. 먼저 금리가 과열 단계를 넘어 정점에 이르면(서서히 경기 연착륙, 경착륙에 대한 논쟁이 붙기 시작하고 장기금리가 하락하게 된다) 통화 당국은 금리 인하를 고려하기 시작한다. 이때 예금에 투자된 자금들은 세상에서 가장 안전한 투자처를 잃어버린다. 아무런 일도 하지 않고 은행에 돈을 맡기기만 하면 인플레보다 훨씬 많은 이자를 지급하는 고금리 환경에서 예금은 돈을 벌기보다 지키는 데 익숙한 부자들에게는 가장 매력적인 수단이다. 막상 금리가 하락하기 시작하면 문제는 달라진다. 그동안 보장받았던 안전수익(금리수익)이 쪼그라들기 시작하고, 자산가치가 하락하기 시작한다. 이렇게 되면 부자들은 다른 안전 자산을 찾아 나선다. 즉, 금리 인하에 전혀 영향을 받지 않는 확정금리(채권)에 투자를 하는 것이다. 그러나 채권은 표면금리만큼의 이율을 보장하기 때문에 금리가 하락하면 채권 수익율이 급증하게 된다. 부자들은 금리 하락기에 자신의 자산을 지키기 위해 투자한 채권을 통해 표면금리뿐 아니라 ‘+α’의 상당한 이익까지 올리게 되는 것이다. 그러나 금리하락이 가속화되어 금리가 바닥에 접근하기 시작되면 문제가 생긴다. 금리 바닥을 인식한 채권 시장에서 채권수익률은 서서히 ‘마이너스’로 돌아서기 시작한다. 그렇다고 현재의 금리에 예금을 맡기는 것도 세금이나 인플레를 감안하면 마음에 들지 않는다. 이때 부자들의 선택은 부동산으로 이동한다.  금리의 변화에 따라 투자처를 바꾸는 부자부동산 투자에서 얻는 시세차익이 목적이 아니라 부동산 임대 수익률이 이자율보다 현저하게 높기 때문이다. 채권투자나 은행 금리로는 내 자산을 지킬 수 없는 환경에서 10억짜리 건물을 사서 월 1천만원의 월세를 받을 수 있다는 것은 확실히 매력적이다. 이때부터 부자들의 자금은 임대 수익률을 겨냥해 부동산으로 향하고, 경기 침체로 인해 가격이 하락해 있던 부동산들은 급속히 주인이 바뀌게 된다. 쓸만한 건물들은 속속 부자들의 손아귀에 들어가고, 부동산 가격이 상승한다. 건물에서 시작된 부동산 투자는 아파트, 토지시장으로 이동하면서 부동산 시장에 거품을 불러일으킨다. 이즈음에서 다시 부동산 투자에 대한 부자들의 고민이 시작된다. 10억짜리 건물에서 받는 월 1천만원의 월세는 세금을 감안해도 임대 수익률이 금리보다 세 배나 높지만, 건물이 30억일 경우에는 이야기가 달라진다. 이제 부자들은 그동안 매수한 부동산을 시장에 내놓고 임대소득 외에 상당한 규모의 시세차익을 거둔다. 하지만 막상 부동산 거래로 돈을 벌려고 하는 개인들은 이때가 부동산 투자의 적기라고 오판하고 부자들의 매물을 받아 낸다. 경기는 다시 바닥을 치고 반등을 시작하고 통화 당국은 추가적인 금리인하보다는 부동산가격과 물가를 고려한 금리 인상에 대한 논의를 시작한다. 이때는 시장의 실세금리가 이미 오르기 시작했고, 부동산에서 수익을 올린 부자들의 고민이 다시 시작된다. 아직 금리는 낮고, 부동산은 이미 수익을 내고 빠져나온 상태이며, 금리 상승기에 채권투자는 무모하다. 고민 끝에 부자들의 자금은 주식시장으로 이동하기 시작한다. 사실 부자들의 속성에 가장 맞지 않는 것은 주식시장이다. 부자들은 굳이 주식시장에서 얼마를 버느냐가 중요한 것이 아니다. 단지 자신의 자산을 지켜줄 수단으로 주식을 선택할 뿐이다. 그래서 그들이 선택하는 것은 삼성전자, 포항제철, 국민은행, 현대자동차, 한국전력과 같은 초 우량기업들의주식이다. 부자들의 자금이나 법인들의 뭉칫돈이 들어오면 주식시장은 블루칩(수익성, 성장성, 안정성이 높은 대형 우량주)을 중심으로 한 우량주만 가격 상승이 이루어진다. 부자들이 부동산에 투자할 동안 주식시장에서 수익을 올린 개인 투자자들은 당황하기 시작한다. 개미투자자들은 그들에게 합당한 중소형 종목이나 변동성이 큰 종목에 투자하는 데 익숙해져 있기 때문에, 이런 변화된 환경에 적응하지 못하기 때문이다. 주식시장은 부자들의 자금이 유입되면서 본격적인 상승이 시작되고 개인 투자자들이 그 사실을 깨달았을 때는 이미 주가는 상당한 수준으로 오르고 난 다음이다. 주가가 오르고 그 효과로 시중에 돈이 풀리면 경기는 과열되고 경기 전망 지표들은 장밋빛 일색으로 바뀐다. 이때쯤이면 금융 당국의 금리 인상은 막바지에 이르고, 주식투자 열기는 시장의 난전까지 번진다. 이제 부자들은 다시 안전한 상품을 선택한다. 굳이 위험한 주식시장에 자산을 맡겨두지 않고 은행에 맡기기만 해도 내 자산을 지킬 수 있을 정도로 금리가 만족스럽기 때문이다. 부자들의 자금은 서서히 예금으로 이동하고 개인들의 자금은 예금에서 주식시장으로 이동한다. - 발췌 레이디경향 시골의사의 주식가이드 중에서 - |
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금(金)을 캐는 사람을 캐라 재테크 비법...
- 2006/03/16 12:06
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‘부자발상법’에 대해 이야기하기 전에 19세기 미국 서해안 캘리포니아주에서 일어난 ‘골드러시’의 스토리를 알아둘 필요가 있다. 캘리포니아주에는 ‘골든 스테이트(golden state)'란 별명이 붙어 있다. ’황금의 주(州)란 뜻이다. 미국에서 변방중의 변방으로 낙후돼 있던 이곳이 발전한 것은 골드러시 때문 이었다. 그리고 21세기가 된 지금 캘리포니아를 중심으로 또다시 새로운 골드러시가 일어나고 있다. 축적한다. 그들의 공통점은 남들과 함께 금을 캐러 가지 않았다는 점이다. 그들은 ‘금을 캐는 사람을 캔 것(Mining the gold miners)'이다. 사례를 들어 오늘날 부자되는 법을 정말 설득력 있게 제시하고 있습니다. 대가의 풍모가 느껴졌습니다. (우리나라로 치면 재정경제부) 근무를 거쳐 예일대 경제학 박사학위를 받은 후 도쿄대 등에서 교수생활을 했으며 정부의 경제활동을 연구대상으로 하는 공공경제학(특히 미국 일본)의 권위자로 알려졌습니다. 우리에게는 공부 잘하는 비법을 담은 <초학습법> (超勉强法)의 저자로 유명합니다. 들었습니다. 1848년 1월 24일 최초로 금을 발견했음에도 불구하고 정보를 차단하고 이용하지 못했으며, 변화에 적극 대응하지 못하고 과거 집착으로 인해 금 채굴자 등에 의해 약탈당한 재산에 대한 손해배상 소송에서 승소했음에도 자식 세명이 살해당하고 그 충격에 정신병이 걸려 생을 마감했습니다. 소식을 듣자 금을 캐는 데 필요한 삽 체 등 도구와 생필품을 매점매석했습니다. 그리고 돌아다니며 금이 발견됐다는 소문을 퍼뜨려 몰려든 사람에게 물건을 팔아 억만장자가 된 것입니다. 정보를 차단하지 않고 이용한 것입니다. (오늘날 리바이스)를 만들어 새로운 비즈니스 모델을 창조했습니다. 또 헨리 웰스와 윌리엄 파고(오늘날 웰스 파고)는 남과 달리 생각해 금을 채굴한 사람이 고향으로 보낼 돈이나 금을 송금해주는 역마차 운송서비스를 제공함으로써 커다란 성공을 거뒀습니다.
움직임 등 변화에 따른 위기와 기회를 분석하고 새로운 투자처를 신속하게 찾아내, 신속하게 투자하는 것을 말합니다. 신속한 매도도 마찬가지입니다.
부동산시장 상황입니다. 과거의 투자 경험에만 의존해서는 실패할 확률이 높습니다. 발상의 전환이 필요합니다.
어느 지역의 부동산에는 악재가, 오히려 다른 지역의 부동산에는 호재가 될 수 있습니다. 보다는 규제정책에 따른 부동산시장 변화의 주변을 주목하는 것입니다. 주택에 집중적 으로 규제정책이 쏟아진다면 상가, 토지 등 다른 부동산 상품이나 세금부담이 적은 경매 공매 입찰에 관심을 갖는 것입니다. 것입니다.
입수하고 매입에 나섭니다. 혼자하는 경우는 드물고 그룹으로 끼리끼리 하는 경우가 많습니다. 사람은 2차, 3차 매입에 나서는 것입니다. 공급에 비해 수요가 늘어나면 당연히 부동산 가격이 오르게 마련입니다. 상승할 수 밖에 없습니다. 물론 최초 매입자들은 매도시점을 다른 사람보다 빨리 잡을 수도 있구요.
되므로 끊임없이 새로운 것을 창조하지 않으면 회사를 지속시키기는 힘들 것입니다. 임대 브랜드 체인화 사업이 실패한 것을 봐도 알수 있습니다. 대규모 전원주택 개발도 마찬가지 사례이구요. 새로운 상품을 만드는 것을 실행할 가치가 있습니다. 자수성가해서 상위 1%, 아니 0.1%안에 드는 부자가 되려면 부동산시장에서 새로운 투자상품을 직접 발굴하는 것이 필수적입니다. (1852년)한지 1백50년이 지나도 금융 비즈니스로 갈아타 현재 위대한 기업이 됐다는 점이 놀라울 뿐입니다. 해서는 절대로 부자가 될 수 없다는 것입니다. 할 때 기회로 생각하고, 남이 기회라고 생각할 때 위기로 생각하고 리스크를 분석해야 합니다. 마지막으로 오윤섭의 부자노트 독자에게 ‘부자학 전문가’로 알려진 한동철 서울여대 교수가 말하는 부자되는 3가지 비법(?)을 소개합니다.
둘째, 하루 20시간 이상의 노력을 하라, 셋째, 30년 동안 하루에 1만원만 써라.”
- 발췌 닥터아파트 ceo 오윤섭의 부자노트 중 - |
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지금부터 연말정산 준비해 100만원 돌려받기 재테크 비법...
- 2005/09/25 22:45
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- 직장인에 대한 근로소득세, 어떻게 계산하나?
연말정산을 제대로 이해하시려면 우리가 급여를 받을 때 세금을 얼마나 내는지,
즉 근로소득세에 대해서 알아야 합니다.
연말정산을 할 때 가장 먼저 챙겨야 할 것은 증빙이 아닌 가족이다. 직장인에게 부양하는
가족이 있으면 종합소득세를 계산할 때 1인당 100만원씩 공제해 준다. 다만 생계를 같이
하는 가족이어야 한다. 공제가 가능한 가족은 배우자, 자녀, 부모(장인과 장모를 포함),
형제자매, 동거입양자 등이다. 하지만 자녀는 같이 동거해야 할 필요는 없고, 부모님은
주거 형편상 별거를 하더라도 공제받을 수 있다.
기본공제 대상자 중에 연로자와 장애인, 또는 6세 이하의 자녀가 있을 경우에는 1인당
적게는 50만원에서 많게는 150만원까지 추가로 공제된다. 하지만 공제를 위해선 요건이
필요하다. 대상 가족의 소득금액이 100만원 이하이어야 하고 나이는 20세 이하 이거나
60세 이상(여성은 55세 이상)이어야 한다. 만약 공제할 수 있는 부양가족이 없거나 공제
대상 가족이 한 명뿐인 경우에는 직장인에 한해서 추가로 50만원에서 100만원을 공제해
준다. 직장인인 본인 외에 다른 가족이 없는 경우에는 100만원을 추가로 공제할 수 있고,
본인 외에 공제 대상 가족이 한 명 있는 경우에는 50만원을 추가로 공제한다.
우리나라 근로소득자는 본인의 급여수준에 따라 4단계로 세금을 냅니다.
과세표준 기준 으로 연간 근로소득
1000만원까지는 9%(주민세 포함하면 9.9%)의 세금을 냅니다.
1000만원 초과 4000만원까지는 18%(주민세 포함 19.8%),
4000만원 초과 8000만원까지는 27%(주민세 포함 29.7%),
8000만원 초과 금액에 대해서는 36%(주민세 포함 39.6%)의
세금을 내야 합니다.
(****과세표준 : 세금을 매기는 기준금액. 연간 총급여액에서 근로소득공제, 부양가족공제,
의료비 등 특별공제와 개인연금저축 및 신용카드공제등 각종 공제액을 뺀 금액을 말함 ****)
그러나 실제 연말정산은 세율을 아는 것부터 시작한다. 같은 금액의 소득공제라 하더라도
연봉의 수준에 따라서 환급되는 세액이 달라지기 때문이다. 종합소득세의 세율은 과세표준
을 기준으로 1,000만원까지는 8%, 4,000만원 이하는 17%, 8,000만원 이하는 26%, 그리고
8,000만원을 초과하면 35%의 세율이 적용된다. 이것을 연봉 개념으로 환산을 하면 3인
가족을 기준으로 연봉이 2,600만원 이하일 경우 가장 낮은 세율인 8%를 적용받는
다.
연봉이 2,600만원에서 5,879만원 정도라면 17%의 세율을 적용받고, 5,879만원에서 1억89만
원 사이의 연봉은 26%의 세율을 적용받는다. 그리고 연봉이 1억89만원을 초과하면 가장
높은 35%의 세율을 적용받는다. 예를 들어 연봉이 5,000만원인 직장인의 소득공제가 지난해
보다 100만원 늘어나게 되면 환급세액이 17만원 정도 늘어나는데 이는 적용받는 세율이 17%
이기 때문이다. 그리고 연봉이 1억원이 넘는 사람이라면 최고 세율인 35%를 적용받기 때문에
35만원 정도의 세금이 환급된다.
- 과세표준이 1억원이라면, 내야할 세금은?
제 연간근로소득의 과세표준이 1억원이라고 가정을 해보죠.
1000만원까지는 9% 세율이 적용됩니다.
1000만원 초과 4000만원까지, 즉 3000만원에 대해서는 18% 세율이 적용됩니다.
그리고 4000만원 초과 8000만원까지, 즉 4000만원에 해당하는 소득은 27% 세율이
적용됩니다.
과세표준이 8000만원을 초과하면 36% 세율이 적용되므로,
1억원 중에서 마지막 남은 2000만원에 대해서는 최고 세율인 36%가 적용됩니다.
사례 : 과세표준 1억원인 경우, 내야할 세금
= 1000만원 X 9% + 3000만원 X 18% + 4000만원 X 27% + 2000만원 X 36%
= 2430만원(주민세 10%인 243만원을 더하면 실제 세금은 2673만원)
- 연말정산의 Key는 소득공제에 있다.
소득공제란 실제 소득이 있었지만(회사로부터 금전적인 지급을 받았지만) 세금을
부과하는 과세표준(세금을 매기는 기준금액)에서는 빼주는 제도를 말합니다.
당연히 소득공제를 받으면 그 금액만큼 소득이 줄게 되니까, 세금도 줄어들겠지요.
따라서 연말정산시 소득공제를 많이 받을수록 내년 1월 급여날에 더 많은 세금을 돌려
받게 됩니다.
부양가족으로 아내가 있다고 예를 들어보죠.
부양가족 1인당 100만원을 소득공제를 받기 때문에, 과세표준이 100만원 줄어들게 됩니다.
과세표준이 100만원 줄어들 경우,
나의 과세표준 금액이 900만원이라면 과세표준별 근로소득세율에 의해 9%의
세율이 적용돼, 실제 세금은 9만원(100만원 X 9%)이 줄어드는 효과가 있습니다.
주민세(근로소득세율의 10%)를 포함하면 9만9000원(100만원 X 9.9%)의 세금이
줄어듭니다.
만약 과세표준이 2500만원이라면 18%의 세율이 적용돼,
실제 세금은 18만원(주민세 포함시 19만8000원)이 줄어듭니다.
마찬가지로 과세표준이 6000만원이라면 27% 세율이 적용돼,
실제 세금은 27만원(주민세 포함시 29만7000원)이 줄어들고,
과세표준이 8500만원이라면 36% 세율이 적용돼,
실제 세금은 36만원(주민세 포함시 39만6000원)이 줄어들게 됩니다.
- 급여 많을수록 소득공제 혜택 크다.
우리는 여기서 중요한 사실을 발견할 수가 있는데요,
같은 금액을 소득공제 받더라도, 급여가 높을수록
(더 정확한 표현은 과세표준이 높을수록)
더 많은 세금을 돌려받는다(환급받는다)는 점입니다.
위에서 말씀드린대로 100만원 부양가족 공제를 받을 때, 나의 급여수준(더 정확한
표현은 과세표준이지요)에 따라서 적게는 9만9000원부터 19만8000원, 29만7000원,
39만6000원까지, 내년 1월 급여날에 돌려받는 세금이 차이나는 것이지요.
그 이유는 급여가 높을수록 근로소득세율이 높기 때문입니다.
따라서 유리지갑으로 불리는 근로소득자가 세금을 덜 내기 위해서는 우선
소득공제를 많이 받아야 합니다.
급여가 많을수록 소득공제를 더 받기 위한 노력을 게을리 해서는 않된다는 점도
함께 기억해 두십시오.
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① ‘장기주택마련저축’으로 ‘12∼48만원’ 환급받기
지금부터 연말까지 장기주택마련저축(또는 펀드)에 300만원을 가입하면 가입액의
40%인 120만원을 소득공제 받습니다.
300만원을 가입해 120만원을 소득공제 받을 경우 세금환급액은 나의 과세표준에 따라,
적게는 약 12만원(과세표준 9.9% 적용되는 경우)부터 최고 48만원(과세표준 39.6%
적용되는 경우)이나 됩니다.
20세 이상 무주택세대주가 가입할 수 있는 ‘주택청약저축’도 연간 가입액의 40%를
위의 장기주택마련저축과 함께 소득공제 받을 수 있습니다.
<가입대상>
- 무주택세대주 또는 전용면적 25.7평 이하 1주택 소유한 세대주
- 분기당 300만원 이내에서 1만원 단위로 자유적립 가능
<올해부터 단독세대주도 소득공제>
2003년 말까지는 장기주택마련저축에 가입해도 배우자 또는 부양가족이 있는 세대주만
소득공제가 가능했습니다.
나홀로 세대주가 이 상품에 가입을 해도 소득공제를 받을 수 없었던 것이지요.
하지만 올해부터는 나홀로 세대주(단독세대주)도 소득공제가 가능하도록 제도가
바뀌었습니다.
사회에 갓 진출한 새내기 직장인들께서도 가입해서 소득공제 받으시길 바랍니다.
<어떤 사람이 가입해야 하나?>
- 5년 이상 가입해 목돈을 마련할 경우 최적의 금융상품
- 가입후 5년 이내 중도해지할 경우에는 감면받은 세금을 추징합니다.
따라서 소득공제 받을 욕심으로 무리하게 가입하는 것은 금물입니다.
② ‘연금저축’ 으로 ‘24∼95만원’ 환급받기
2001년 1월 판매를 시작한 은행의 연금신탁, 보험사의 연금보험(또는 신개인연금),
증권사의 연금투자신탁(증권)에 가입하면 240만원까지 전액 소득공제를 받습니다.
240만원을 소득공제 받을 경우 환급액은 나의 과세표준에 따라서 적게는 약 24만원부터
최고 95만원이나 됩니다.
<가입대상>
- 만 18세 이상(세대주 여부, 무주택 여부와 관계 없습니다)
- 분기당 300만원까지 자유적립(소득공제는 240만원까지만 100% 인정)
<어떤 사람이 가입해야 하나?>
- 젊어서부터 노후를 준비하고, 소득공제까지 받는다는 마음가짐으로 저축하시길
- 중도해지시에는 기타소득세(주민세 포함 22%)와
해지가산세(5년 이내 해지시 2.2%)가 적용되므로 유의하셔야 합니다.
③ ‘보장성보험’ 가입해 ‘10∼40만원’ 환급받기
1년 동안에 지출한 보험료도 100만원까지 소득공제를 받을 수 있습니다.
나의 과세표준에 따라 약 10만원부터 최고 40만원에 이르는 세금을 돌려받습니다.
하지만 모든 보험료가 소득공제 대상인 것은 아니죠.
흔히 말하는 보장성 보험만 소득공제 대상에 포함됩니다.
예컨대, 자동차종합보험이나 암보험과 같은 질병보험이나 건강보험 을 말합니다.
보험사의 비적격연금보험이나 저축성보험은 소득공제 대상에 포함되지 않습니다.
④ 이미 가입한 금융상품을 활용해 소득공제 받기
* 개인연금저축 : 7만원∼28만원 환급받기
직장생활 4∼5년 이상 되신 분들 중에는 2000년 12월 말까지 판매했던 개인연금저축
을 가입하신 분들이 상당히 많습니다.
은행과 보험사, 증권사, 투신사에서 판매한 이 개인연금저축에 연말까지 180만원을
가입하면 가입액의 40%인 72만원을 소득공제 받게 되고, 나의 과세표준에 따라 약
7만원부터 28만원까지 세금을 돌려받을 수 있습니다.
* 개인연금저축과 연금저축을 중복해서 소득공제 받을 수 있습니다.
예컨대, 개인연금저축에 150만원, 연금저축에 240만원을 가입할 경우,
연말에 최고 312만원을 소득공제 받을 수 있으며, 나의 과세표준에 따라 31만원 이상
123만원까지, 많은 세금을 환급받습니다.
* 주택청약부금 : 10만원∼38만원 환급받기
2000년 10월 31일까지 가입한 주택청약부금 도 연간가입액의 40%(최고 96만원)를
소득공제 받습니다. 이 혜택은 2005년 말까지만 받을 수 있습니다.
단, 주택청약부금과 위에서 설명드린 장기주택마련저축, 주택청약부금은
모두 합쳐 연간 불입액의 40%(최고 300만원)를 소득공제 받습니다.
*** 다시 정리하면 올해 말까지 ***
- 장기주택마련저축 300만원 저축시 : 12∼48만원 환급
- 연금저축 240만원 저축시 : 24∼95만원 환급
- 보장성보험 100만원 가입시 : 10∼40만원 환급
- 2000년 12월말 이전 가입한 개인연금저축 180만원 가입시 : 7만원∼28만원 환급
- 이외에 주택청약저축과 2000년 10월 말까지 가입한 주택청약부금 도
추가로 소득공제가 가능합니다.
이자는 이자대로 쌓이고, 비과세 또는 세금우대 혜택을 받고,
아울러 내년 1월 급여날에 약 50만원∼최고 200여만원의 세금을 돌려받습니다.
그렇지만!!! 소득공제 상품은 대부분 장기상품이고,
중도에 해지하면 소득공제 추징과 비과세 혜택을 받을 수 없으므로
무리하게 가입하지 말고, 여유자금 범위내에서만 가입하라는 말씀을 드립니다.
-출처 한국경제신문 전문가칼럼 서춘수 팀장 -
p.s : 저도 올해부터 연금저축펀드(투신사에서 판매)에 가입하여 연금저축에서만
소득공제를 약 48만원정도 환급받아볼 예정입니다..
소득공제가 11월까지 납입한것에 대한 것이므로 10월-11월중에 일시에 240만원을
불입할 예정이며, 어떤 연금저축펀드(주식형)으로 들지 즐거운 고민을 하고 있는중입니다.
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