자녀 주식투자계좌를 연금저축계좌로 변경 검토

자녀에게 증여 후 예금 투자(수익률이 낮음) 보다는 부모가 자녀계좌에서 주식을 장기 투자하는 것이 일반적으로, 지금까지 증여 후 일반주식계좌에서 KODEX200, TIGER200 등을 투자하고 있는 상황임(결론적인 이야기지만, 수익률은 미국 S&P 500보다 많이 낮음)

맨 하단의 사이트들을 보다가 일반계좌에 증여하여 투자 vs 연금저축계좌에서 주식투자를 하는 경우에 대해 검토해 봄

1. 미성년자 일때
1) 일반계좌는 2025년부터 시행(2023년에서 2년 유예)되는 국내주식 양도소득 과세에 걸려, 자산 리밸런싱이 어려울 수 있고, 부모가 주식을 사고팔면, 증여에 대한 문제가 있을 수도 있음 

2) 일반계좌는 부모의 연말정산 기본공제에서 제외될 수 있음(만약에 양도소득세 등이 150만원?? 이상일때), 그러나 기본한도에서 증여하는 자녀계좌에서 한해동안 매수 및 매도를 통해 수익이 가능할 지는 의문? 보통 자녀계좌는 Buy&Hold로 유지하여야 탈세 등의 문제에서 자유로움 

2. 자녀가 성인일때
1) 자녀가 급한 돈을 원금만 인출하면 아무 불이익 없음
2) 그 이상 수익부분을 인출하거나 해지 하면, 기타소득세 16.5%만 부과
3) 성인 된 이후에 기 납부액에 대한 자녀 연말정산 적용 요청 가능
등등의 이유, 

연금저축계좌의 과세이연효과가 고려요인, 하지만 해외주식 직접투자는 불가능함 (어차피 S&P500 ETF위주의 투자할 생각이라 고려대상아님)

국내 S&P 추종 ETF시 세금은 나중에 매도인출시 16.5%+7.?%로, 해외 S&P ETF 세금 22%에 비해 조금 더 높을 수 있음

아래 사이트에의 나온 이야기와 수치 참조

https://bbidols.tistory.com/318

https://m.blog.naver.com/wonjae9/222196465332

https://esef.tistory.com/422

https://blog.naver.com/wonjae9/222196465332

https://m.blog.naver.com/e_on_mj/222633759103

https://blog.naver.com/pieces24/222320301096

https://m.blog.naver.com/dhwldud63/223004490834

https://m.blog.naver.com/error817/222588808629

https://blog.naver.com/kycz2002/222875678310

https://cafe.naver.com/dlxogns01/78237

10년 비과세 저축보험 비교해 봤다.

일반 은행에서 5% 이율로 1년 단위로 매년 예금시(복리) 5%에 대한 과세 15.4%를 제외하여
151%의 수익을 얻을 수 있다.

저축보험에 상품안내의 5%의 공시이율의 10년만기 해약환급금이 150%쯤 된다고 하는데,
5%의 10년 만기는 비과세가 되어, 162%가 되어야 하는 것이므로 12%가 사업비로 빠지는 건 같다.
거기에 공제되는 것이 없다면

공시이율만 잘 유지된다면 시중 은행보다 좀 낫지만, 저축은행보다는 나쁜건가??

연말정산 하던 중에 소득공제 문제로 고밍중에 읽은

세제적격연금과 세제비적격연금에 대한 비교자료입니다..

Link1 : 세제적격연금(소득공제)과 세제비적격(비과세) 연금 수령액 비교 

Link2 : 세제적격(연금보험/연금저축) 상품의 소득공제 이해와 환급효과

Link3 : 연금저축 소득공제 vs 종합소득과세 어느것이 유리?